売上高 698億円前年比 -8.0%

PER —

PBR 0.36倍業種中央値 1.05倍

ROE -55.3% 業種中央値比 -62.8pt・下位25%

配当利回り無配

自己資本比率 24.4% 業種中央値比 -41.6pt・下位25%

売上成長率 -8.0%

営業利益率 -32.0% 業種中央値比 -40.7pt・下位25%

PER・PBR・配当利回りの株価: 株価 2026-09-25・9 取引日前

同業比較

財務データ詳細
科目	金額（億円）	売上高比
売上高	698.37	100.0%
└ 売上原価	665.90	95.4%
売上総利益	32.47	4.6%
└ 販管費	110.90	15.9%
└ その他収益	6.22	0.9%
└ その他費用	151.15	21.6%
営業利益	-223.36	-32.0%
└ 金融収益	3.41	0.5%
└ 金融費用	19.97	2.9%
└ 減損損失	-166.96	-23.9%
税引前利益	-239.92	-34.4%
└ 法人税等	30.16	4.3%
当期純利益	-272.16	-39.0%
└ 親会社株主帰属当期純利益	-272.14	-39.0%
包括利益	-237.78	-34.0%
└ 親会社株主帰属包括利益	-237.42	-34.0%

財務データ詳細
科目	金額（億円）	総資産比
総資産	1,516.58	100.0%
流動資産	880.91	58.1%
└ 現金及び現金同等物	346.33	22.8%
└ 売掛金	185.87	12.3%
└ 棚卸資産	257.26	17.0%
固定資産	635.67	41.9%
└ 有形固定資産	362.24	23.9%
└ 無形固定資産	51.50	3.4%
└ のれん	212.77	14.0%
└ 繰延税金資産	6.46	0.4%
└ その他非流動資産	2.26	0.1%
負債合計	1,146.23	75.6%
流動負債	868.70	57.3%
└ 買掛金	69.91	4.6%
└ 未払法人税等	6.93	0.5%
└ その他流動負債	71.91	4.7%
非流動負債	277.53	18.3%
└ 退職給付に係る負債	17.42	1.1%
└ 繰延税金負債	24.51	1.6%
└ その他非流動負債	27.11	1.8%
有利子負債	928.44	61.2%
自己資本	370.35	24.4%
└ 資本金	171.17	11.3%
└ 資本剰余金	113.32	7.5%
└ 利益剰余金	-120.36	-7.9%
└ 自己株式	-29.01	-1.9%
└ その他資本の構成要素	235.23	15.5%
└ 非支配株主持分	-	-
資本合計（非支配株主持分を含む）	370.35	24.4%
負債・純資産合計	1,516.58	100.0%

財務データ詳細
科目	金額（億円）	構成比
営業CF	105.19	-
└ 減価償却費	37.98	-
└ 売上債権の増減	26.75	-
└ 仕入債務の増減	1.37	-
└ 棚卸資産の増減	126.85	-
└ 運転資本のその他増減	2.57	-
└ 受取利息及び受取配当金（利益調整）	-2.57	-
└ 支払利息（利益調整）	15.93	-
営業CF小計	118.77	-
利息及び配当金の受取額	2.57	-
└ 利息の支払額（IFRS）	-11.17	-
└ 法人税等支払額	-4.98	-
投資CF	11.23	-
└ 設備投資	18.82	-
└ その他投資活動	2.36	-
財務CF	-13.00	-
└ 配当金の支払	-3.78	-
└ リース債務の返済	-3.19	-
為替変動の影響	9.57	-
現金増減額	112.99	-
FCF（簡便: 営業CF＋投資CF）	116.42	-
FCF（狭義: 営業CF−設備投資）	86.37	-

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ツバキ・ナカシマ

財務諸表